代扣代繳增值稅，代扣代繳增值稅以及所得稅如何核算代扣代繳增值稅以及所得稅如何核。

代扣代繳增值稅、如何處理賬款A(yù):借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)支付增值稅未付增值稅借:應(yīng)付增值稅未付增值稅貸:庫存現(xiàn)/銀行存款關(guān)于輔導(dǎo)期管理如何做賬增值稅一般納稅人納稅申報(bào)表填寫規(guī)范(1)在填寫納稅申報(bào)表主表時(shí)，附表2第12欄納稅人當(dāng)期扣除的進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)等于第12欄“稅額”數(shù)，其他欄目正常填寫。

根據(jù)稅法規(guī)定，境外企業(yè)向境內(nèi)企業(yè)提供服務(wù)時(shí)，境外企業(yè)應(yīng)當(dāng)繳納增值稅并執(zhí)行-1代繳的方法。那么稅法是關(guān)于-1代繳海外增值稅？代扣 代繳海外增值稅 1。增值稅扣繳義務(wù)人根據(jù)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅實(shí)施辦法增值稅試點(diǎn)第十條規(guī)定，應(yīng)區(qū)分境內(nèi)和境外。

境外單位或者個(gè)人在境內(nèi)未設(shè)立營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，在境內(nèi)提供應(yīng)稅服務(wù)的，增值稅扣繳義務(wù)人為其代理人；如果在中國沒有代理人，收款人為增值稅扣繳義務(wù)人。2.扣繳義務(wù)人支付增值稅扣繳義務(wù)人每次向境外單位或個(gè)人支付應(yīng)稅銷售額-1代繳。(一)扣繳義務(wù)人每次匯出稅款時(shí)，應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提供下列資料。

代扣代繳增值稅以及如何錄入所得稅。1.多繳的部分增值稅應(yīng)該體現(xiàn)在你的銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅里面，應(yīng)該是你的稅，但是你的應(yīng)交稅金應(yīng)該是/本科目余額大于應(yīng)交稅金，說明你多繳了。比如你這個(gè)月有銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅，減去后要交稅，但是因?yàn)槟阌兄笆Ｏ碌亩?，所以不用交，也不需要任何賬務(wù)處理。看我說的以上科目的對(duì)比。2.當(dāng)你支付多付的所得稅時(shí)，你做了這樣一套分錄。借:所得稅貸:應(yīng)交所得稅。應(yīng)付所得稅貸款:2009年第三季度發(fā)現(xiàn)銀行存款超額支付。

如果你不得不做一個(gè)條目，你應(yīng)該把原始條目中多付的那部分劃回來并改正它。其實(shí)合并還要過一段時(shí)間，所以不需要進(jìn)行賬務(wù)處理。-1代繳稅務(wù)會(huì)計(jì)分錄如何處理？稅務(wù)會(huì)計(jì)分錄1。企業(yè)代扣代繳增值稅:借:應(yīng)交稅費(fèi)代扣-2。其他稅費(fèi):借:稅金及附加消費(fèi)稅(根據(jù)稅種不同計(jì)入相應(yīng)二級(jí)科目)貸:應(yīng)交稅金及消費(fèi)稅繳納:借:應(yīng)交稅金及消費(fèi)稅貸:銀行存款3、企業(yè)-1代繳個(gè)人所得稅:借:應(yīng)交稅金及費(fèi)用應(yīng)支付給個(gè)人。

法律主觀性:增值稅我國稅法將納稅申報(bào)期分為幾種不同類型的時(shí)間。納稅期限具體怎么用？增值稅納稅申報(bào)期如下:增值稅分別為1天、3天、5天、10天、15天、1個(gè)月或1個(gè)季度，納稅人的具體納稅期限，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)納稅人應(yīng)納稅額確定；不能按固定期限繳納稅款的，可以按時(shí)間繳納稅款。納稅人以一個(gè)月或者一個(gè)季度為一個(gè)納稅期的，應(yīng)當(dāng)自期滿之日起十五日內(nèi)申報(bào)納稅；以1日、3日、5日、10日、15日為一個(gè)納稅期的，自期滿之日起5日內(nèi)預(yù)繳稅款，次月1日起15日內(nèi)申報(bào)納稅并結(jié)清上月應(yīng)納稅款。