保理，保理是什么

來源：整理時(shí)間：2024-01-31 01:56:11 編輯：律生活手機(jī)版

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1，保理是什么
2，什么是保理
3，保理和反保理的區(qū)別保理是應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓嗎
4，什么是保理業(yè)務(wù)

1，保理是什么

保理（Factoring）又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，賣方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動(dòng)性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。

愛保理是由保利提供擔(dān)保的，年化收益在6%--12%。有點(diǎn)低，個(gè)人推薦匯財(cái)貸，年化收益在11%--14%，這是個(gè)合理的區(qū)間。而且也是正規(guī)的，很安全，他們還跟擔(dān)保合作，能保證本息安全。

保理是什么

2，什么是保理

保理業(yè)務(wù)是指企業(yè)將現(xiàn)在或未來的基于企業(yè)與其客戶（買方）訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行提供買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、資金融通、賬務(wù)管理及應(yīng)收賬款收款服務(wù)的綜合性金融服務(wù)。保理業(yè)務(wù)作為貿(mào)易融資的一種產(chǎn)品，具有靈活、高效、專業(yè)的特點(diǎn)，可很好解決中小企業(yè)融資難、風(fēng)險(xiǎn)管理能力較弱的特性。對(duì)于企業(yè)來說，通過保理，其應(yīng)收賬款可提前轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，在發(fā)貨后即可從銀行預(yù)先獲得融資，在保理商核定的額度之內(nèi)，可申請(qǐng)獲得高達(dá)發(fā)票金額80%的預(yù)付款融資，及時(shí)將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，從而提高資金運(yùn)用效率。同時(shí)，企業(yè)還可通過保理來規(guī)避買方的支付風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的應(yīng)收賬款由銀行提供買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保后，如買方因信用因素?zé)o力付款，銀行將履行付款，債權(quán)能得到100%保障。對(duì)于銀行而言，保理業(yè)務(wù)能夠讓銀行獲得更多的收益。保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)中介服務(wù)，能獲得較高的服務(wù)傭金。可按照企業(yè)提供的買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、催收、資信審核、提供融資等逐項(xiàng)或合并收取保理手續(xù)費(fèi)，通常為發(fā)票金額的0.5%～2%，同時(shí)，在提供融資時(shí)還收取融資利息。

什么是保理

3，保理和反保理的區(qū)別保理是應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓嗎

在保理（國內(nèi)&國際）業(yè)務(wù)規(guī)則下，企業(yè)通過將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（銀行&商業(yè)保理公司）以獲取融資，這是一種應(yīng)收賬款的買斷，保理商通過受讓方式取得應(yīng)收賬款這種“債權(quán)”。另外，企業(yè)通過應(yīng)收賬款進(jìn)行融資還有一種渠道，即將應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行，銀行貸款給客戶，此種情況下，應(yīng)收賬款還是屬于企業(yè)的，但是該應(yīng)收賬款已經(jīng)作為一種擔(dān)保物，銀行享有“質(zhì)權(quán)”這種“擔(dān)保物權(quán)”。那么，當(dāng)以上兩種權(quán)利發(fā)生沖突時(shí)，到底誰的權(quán)利優(yōu)先呢？責(zé)任又當(dāng)如何承擔(dān)？第一種情形：企業(yè)先將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，辦理了保理融資；然后又將該應(yīng)收賬款質(zhì)押給某銀行，辦理了貸款。在此種情形下，從法律上講，該應(yīng)收賬款的所有權(quán)是歸保理商所有的，原則上企業(yè)已經(jīng)沒有處分權(quán)，故其將應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行的行為是無效的。但是，如果銀行是善意的，而且辦理了質(zhì)押登記，那么根據(jù)法律規(guī)定，擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先于債權(quán)，銀行即享有優(yōu)先受償權(quán)。而保理商的權(quán)利就無法得到保障，只能根據(jù)保理協(xié)議的約定要求該企業(yè)承擔(dān)違約責(zé)任。第二種情形：企業(yè)先將應(yīng)收賬款質(zhì)押給某銀行，然后又將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，辦理了保理融資。在此種情形下，銀行明顯是享有優(yōu)先權(quán)利的。保理商只能根據(jù)保理協(xié)議的約定向企業(yè)進(jìn)行追償，要求回購和賠償損失等。從以上分析可以看出，保理商在辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，是存在此種法律風(fēng)險(xiǎn)的，那么到底如何規(guī)避？首先，必須在保理協(xié)議里面明確約定，轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款不管是轉(zhuǎn)讓前還是轉(zhuǎn)讓后均不能存在任何的權(quán)利瑕疵（包括但不限于：抵押、查封、第三人主張等情形），否則保理商有權(quán)要求企業(yè)立即回購并賠償損失；其次，由于央行在物權(quán)法公布后，已開通應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)，因此，建議保理商在辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，必須先查詢?cè)搼?yīng)收賬款是否辦理了質(zhì)押登記，同時(shí)在辦理保理業(yè)務(wù)后，最好也及時(shí)做下質(zhì)押登記。通過此種方式，可以最大化的規(guī)避前述法律風(fēng)險(xiǎn)。笑望采納，謝謝！

主要區(qū)別：正保理的發(fā)起人是供應(yīng)商（賣方），保理商對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用評(píng)估，反保理的發(fā)起人是供應(yīng)商的客戶（買方），保理商更看重交易的真實(shí)性，側(cè)重對(duì)買方的信用，反保理的實(shí)質(zhì)是保理商買斷買方的應(yīng)付賬款。而無論是正保理還是反保理，都是將供應(yīng)商的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商。

應(yīng)收賬款質(zhì)押與保理的根本區(qū)別在于是否轉(zhuǎn)移債權(quán)，首先，質(zhì)押是一種從屬法律關(guān)系，質(zhì)押成立的前提必然是存在一個(gè)其所擔(dān)保的應(yīng)由債務(wù)人向債權(quán)人償還的主債務(wù)。而在保理交易中，銀行按一定的比率向被融資方支付交易對(duì)價(jià)以購買被融資方的應(yīng)收賬款，并通過直接收取應(yīng)收賬款的方式收回其支付的交易對(duì)價(jià)；其次，在質(zhì)押設(shè)立后，除非債務(wù)人償還主債務(wù)發(fā)生違約，否則債權(quán)人不能通過執(zhí)行質(zhì)押而享有質(zhì)押物的任何權(quán)益。但在保理交易中，銀行有權(quán)立刻直接收取保理費(fèi)用并獲得所購應(yīng)收賬款項(xiàng)下的任何報(bào)酬；第三，如果設(shè)立質(zhì)押擔(dān)保，即使債權(quán)人不選擇執(zhí)行質(zhì)押，其仍然有權(quán)向債務(wù)人主張關(guān)于主債務(wù)的權(quán)利。但在保理交易中，銀行除了收取所購應(yīng)收賬款的報(bào)酬之外，不能對(duì)被融資方主張任何權(quán)利。

保理和反保理的區(qū)別保理是應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓嗎

4，什么是保理業(yè)務(wù)

保理是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)。發(fā)展歷程近年來，無論國內(nèi)貿(mào)易還是國際貿(mào)易，賒銷結(jié)算方式日漸盛行，以國際貿(mào)易為例，信用證的使用率已經(jīng)降至16%，在發(fā)達(dá)國家已降至10%以下，賒銷基本上取代了信用證成為主流結(jié)算方式。在賒銷貿(mào)易下，企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款的管理和融資需求正是保理業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。近年來隨著國際貿(mào)易競爭的日益激烈，國際貿(mào)易買方市場逐漸形成。對(duì)進(jìn)口商不利的信用證結(jié)算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由于保理業(yè)務(wù)能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占?jí)汉瓦M(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發(fā)展迅速。據(jù)統(tǒng)計(jì)，98年全球保理業(yè)務(wù)量已達(dá)5000億美元。2詳細(xì)情況國際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)《國際保理公約》對(duì)保理的定義保理是指賣方/供應(yīng)商/出口商與保理商間存在一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方/供應(yīng)商/出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng)：貿(mào)易融資銷售分戶賬管理銷售分戶賬是出口商與債務(wù)人（進(jìn)口商）交易的記錄。在保理業(yè)務(wù)中，出口商可將其管理權(quán)授予保理公司，從而可集中力量進(jìn)行生產(chǎn)、經(jīng)營管理和銷售，并減少了相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理人員和辦公設(shè)備，從而縮小了辦公占用面積。在賣方敘做保理業(yè)務(wù)后，保理商會(huì)根據(jù)賣方的要求，定期/不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收帳款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對(duì)帳單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助賣方進(jìn)行銷售管理。應(yīng)收帳款的催收保理商一般有專業(yè)人員和專職律師進(jìn)行帳款追收。保理商會(huì)根據(jù)應(yīng)收帳款逾期的時(shí)間采取信函通知、打電話、上門催款直至采取法律手段。信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保賣方與保理商簽訂保理協(xié)議后，保理商會(huì)為債務(wù)人核定一個(gè)信用額度，并且在協(xié)議執(zhí)行過程中，根據(jù)債務(wù)人資信情況的變化對(duì)信用額度進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于賣方在核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，保理商提供100%的壞帳擔(dān)保。3業(yè)務(wù)分類在實(shí)際的運(yùn)用中，保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式。一般可以分為：有追索權(quán)和無追索權(quán)的保理；明保理和暗保理；折扣保理和到期保理有追索權(quán)的保理有追索權(quán)的保理是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行（即保理商），供應(yīng)商在得到款項(xiàng)之后，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，要求償還預(yù)付的貨幣資金。當(dāng)前銀行出于謹(jǐn)慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會(huì)為客戶提供有追索權(quán)的保理。無追索權(quán)的保理無追索權(quán)的保理則相反，是由保理商獨(dú)自承擔(dān)購貨商拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商在與保理商開展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)過大，銀行一般不予以接受。明保理明保理和暗保理是按照是否將保理業(yè)務(wù)通知購貨商來區(qū)分的。明保理是指供貨商在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)候應(yīng)立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。目前在國內(nèi)銀行所開展保理業(yè)務(wù)都是明保理。暗保理暗保理是將購貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨(dú)進(jìn)行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進(jìn)行款項(xiàng)的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。需要注意的是，在我國《合同法》中有明確的規(guī)定，供應(yīng)商在對(duì)自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，須在購銷合同中約定，且必須通知買方。折扣保理折扣保理又稱為融資保理，是指當(dāng)出口商將代表應(yīng)收賬款的票據(jù)交給保理商時(shí)，保理商立即以預(yù)付款方式向出口商提供不超過應(yīng)收賬款80%的融資，剩余20%的應(yīng)收賬款待保理商向債務(wù)人（進(jìn)口商）收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。到期保理到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應(yīng)收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時(shí)并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無論到時(shí)候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。