資產(chǎn)負(fù)債管理，什么是資產(chǎn)負(fù)債管理

來源：整理時間：2024-11-04 13:54:56 編輯：律生活網(wǎng) 手機版

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1，什么是資產(chǎn)負(fù)債管理
2，資產(chǎn)負(fù)債管理的組成部分
3，資產(chǎn)負(fù)債管理是什么意思
4，什么是銀行資產(chǎn)負(fù)債管理
5，資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展歷程是什么樣的
6，如何進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理

1，什么是資產(chǎn)負(fù)債管理

資產(chǎn)負(fù)債管理是銀行在利潤最大化目標(biāo)下，將銀行的資產(chǎn)和負(fù)債加以合理搭配，以使銀行資產(chǎn)的安全性、流動性和盈利性達(dá)到和諧統(tǒng)一。

資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)經(jīng)營管理實踐活動的一個重要組成部分，企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的最終目的是協(xié)調(diào)企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債，以實現(xiàn)預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)。

2，資產(chǎn)負(fù)債管理的組成部分

資產(chǎn)負(fù)債管理有幾個必要的組成部分：1、具體的評價目標(biāo)或者財務(wù)目標(biāo)，比如最大法定盈余、最小剩余風(fēng)險、最大的股東回報等。2、各種限制條件，如狀態(tài)模擬時的狀態(tài)、隨機模擬時給定的分布等。這些條件以各種形式表達(dá)，如時序模型、隨機差分方程等。3、解決方法與計算結(jié)果。這些方法包括決定性分析、隨機規(guī)劃、隨機控制等。

3，資產(chǎn)負(fù)債管理是什么意思

Asset/Liability Management(ALM): 資產(chǎn)負(fù)債管理由于金融機構(gòu)的資產(chǎn)為各種放款及投資，而負(fù)債主要為各種存款，費用收入、或投資人委托之資金。　　由于金融機構(gòu)的資產(chǎn)為各種放款及投資，而負(fù)債主要為各種存款，費用收入、或投資人委托之資金。因此資產(chǎn)負(fù)債管理的目的，即在于使銀行以有限的資金，在兼顧安全性(Safety)、流動性(Liquidity)、獲利性(Profitability)及分散性(Diversification)的情況下，進(jìn)行最適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)與負(fù)債的分配(Asset Allocation)?！　嵭匈Y產(chǎn)負(fù)債管理必須具備的條件是：二級銀行體質(zhì)、財務(wù)分析制度嚴(yán)格規(guī)范、靈活有效的資金調(diào)度體系、靈活有效的資金運作市場。

同學(xué)你好，很高興為您解答！這是cfa中的一道題，是指企業(yè)協(xié)調(diào)資產(chǎn)及負(fù)債管理的措施，以賺取適當(dāng)?shù)幕貓蟆? 希望我的回答能幫助您解決問題，如您滿意，請采納為最佳答案喲。再次感謝您的提問，更多財會問題歡迎提交給*企業(yè)知道。*祝您生活愉快！

4，什么是銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理有廣義和狹義之分。廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理指商業(yè)銀行按一定的策略進(jìn)行資金配置，來實現(xiàn)銀行流動性、安全性和盈利性的目標(biāo)組合。它既不單純站在資金運用，如信貸、證券投資等角度，也不單純站在資金來源，如資本金、存款、借款等角度，而是考慮銀行整體資金的配置狀態(tài)，以實現(xiàn)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理按其經(jīng)歷的過程，可分為資產(chǎn)管理思想階段、負(fù)債管理思想階段和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理思想階段。狹義的資產(chǎn)負(fù)債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率的敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行的目標(biāo)凈利息差額，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，來維持銀行正常的凈值。http://course.ecust.edu.cn/courses/hbyhx/doc/chapter6.doc

銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 Bank Asset/Liability Management(BALM): 是指由于金融機構(gòu)的資產(chǎn)為各種放款及投資，而負(fù)債主要為各種存款，費用收入、或投資人委托之資金。因此資產(chǎn)負(fù)債管理的目的，即在于使銀行以有限的資金，在兼顧安全性(Safety)、流動性(Liquidity)、獲利性(Profitability)及分散性(Diversification)的情況下，進(jìn)行最適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)與負(fù)債的分配(Asset Allocation)。　　一、實行資產(chǎn)負(fù)債管理必須具備的條件是：　　二級銀行體質(zhì)、財務(wù)分析制度嚴(yán)格規(guī)范、靈活有效的資金調(diào)度體系、靈活有效的資金運作市場?！　《?、資產(chǎn)負(fù)債管理有幾個必要的組成部分：　　1、具體的評價目標(biāo)或者財務(wù)目標(biāo)，比如最大法定盈余、最小剩余風(fēng)險、最大的股東回報等；　　2、各種限制條件，如狀態(tài)模擬時的狀態(tài)、隨機模擬時給定的分布等。這些條件以各種形式表達(dá)，如時序模型、隨機差分方程等；　　3、解決方法與計算結(jié)果。這些方法包括決定性分析、隨機規(guī)劃、隨機控制等。

5，資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展歷程是什么樣的

資產(chǎn)負(fù)債管理起源于20世紀(jì)60年代美國，最初是針對利率風(fēng)險而發(fā)展起來的。美國在利率放松管制前，金融產(chǎn)品或負(fù)債的市場價值波動不大，但隨著1979年美國對利率管制放松以后，金融資產(chǎn)負(fù)債就有了較大的波動，導(dǎo)致投資機構(gòu)做決策時更多地注意到同時考慮資產(chǎn)和負(fù)債。盡管ALM最初是為了管理利率風(fēng)險而產(chǎn)生的，隨著ALM方法的發(fā)展，非利率風(fēng)險如市場風(fēng)險等也被納入到ALM中來，使ALM成為金融機構(gòu)管理風(fēng)險的重要工具之一。目前無論是投資者還是監(jiān)管機構(gòu)都對ALM方法的適用性給予了足夠的重視。資產(chǎn)負(fù)債管理(Asset and Liability Management，簡稱ALM)是銀行、基金和保險公司等金融機構(gòu)中常用的一個概念。資產(chǎn)負(fù)債管理有廣義和狹義之分。廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理，是指金融機構(gòu)按一定的策略進(jìn)行資金配置來實現(xiàn)流動性、安全性和盈利性的目標(biāo)組合。狹義的資產(chǎn)負(fù)債管理，主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)金融機構(gòu)的目標(biāo)，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，來維持金融機構(gòu)正的凈值。北美精算協(xié)會將ALM定義為:ALM是管理企業(yè)的一種活動，用來協(xié)調(diào)企業(yè)對資產(chǎn)與負(fù)債所做出的決策;它是在給定的風(fēng)險承受能力和約束下，為實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)目標(biāo)而制定、實施、監(jiān)督和修正企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的有關(guān)決策的過程。對任何利用投資來平衡負(fù)債的機構(gòu)來說，ALM都是一種重要且適用的財務(wù)管理手段。

（1）保險公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的外部動因和條件；（2）保險公司進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)部動因和條件；（3）保險公司產(chǎn)品的變遷對資產(chǎn)負(fù)債管理的作用及應(yīng)用；（4）保險公司進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債綜合管理的發(fā)展歷程。

6，如何進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理

按照這個指導(dǎo)思想，作為全行業(yè)務(wù)經(jīng)營的綜合調(diào)控部門，在今后一段時期，資產(chǎn)負(fù)債管理工作要重點通過機制創(chuàng)新和制度安排來發(fā)揮綜合調(diào)控職能，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。計劃管理要從依據(jù)資金配置向面向市場、面向客戶需求配置轉(zhuǎn)變；資金營運要從逐級平衡向全行綜合平衡、集中營運轉(zhuǎn)變；管理范圍要從注重增量管理向存量和增量管理并重轉(zhuǎn)變。行資產(chǎn)負(fù)債管理工作的總體要求是：牢固樹立現(xiàn)代商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理念，與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新；堅持分類指導(dǎo)，加快全行信貸資產(chǎn)區(qū)域結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整；加強資金的集中統(tǒng)一營運，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益；以建立適應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)營管理要求的績效考評體系為手段，創(chuàng)新資源配置機制；不斷提高統(tǒng)計工作質(zhì)量，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，全面提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平。一、堅持適度增長的信貸政策，通過總量調(diào)配加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐適度擴(kuò)大信貸規(guī)模，通過加快有效發(fā)展解決前進(jìn)中的問題。只有加快發(fā)展，急起直追，才能縮小與其他先進(jìn)行的差距；才能消化歷史包袱和各種矛盾，解決多年來遺留下來及在實際工作中仍然存在的問題；才能從根本上保障廣大員工的切身利益，調(diào)動他們的積極性。積極發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)、存單質(zhì)押等業(yè)務(wù)，擴(kuò)大低風(fēng)險信貸占比；要繼續(xù)堅持信貸計劃區(qū)域配置分類指導(dǎo)，擴(kuò)大A類行貸款占比；要優(yōu)先配置AA級以上客戶信貸計劃，擴(kuò)大優(yōu)良客戶貸款占比。為了促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，要繼續(xù)深化以客戶為中心的信貸計劃管理機制。同時信貸計劃管理要由過去的總量控制為主轉(zhuǎn)向以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主。針對基層行優(yōu)良客戶選擇范圍小以及計劃觀念淡薄、計劃工作弱化的現(xiàn)狀，在年初對各行按照不同類別行分別下達(dá)較少的自主類貸款計劃的基礎(chǔ)上，強化區(qū)分行集中配置增量貸款計劃的力度，優(yōu)先配置總、分行審批的貸款，然后配置二級分行審批的AA級以上優(yōu)良客戶貸款，并根據(jù)總、分行審批項目和二級分行申報項目及時增加有關(guān)行的信貸計劃，并建立健全按戶設(shè)置的信貸計劃監(jiān)測臺帳，每筆貸款到期要相應(yīng)收回信貸計劃，從而調(diào)控信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投向。不但要優(yōu)化增量計劃配置，還要繼續(xù)強化存量貸款退出計劃，狠抓退出計劃的落實。這項工作目前是個難點，關(guān)鍵要分層次鎖定客戶。區(qū)分行對1000萬元以上存量貸款建立信貸計劃監(jiān)測臺帳，并加強期限管理，對退出計劃及收回再貸計劃進(jìn)行監(jiān)控。二級分行則要監(jiān)控到所有法人客戶貸款。為了有效實施對客戶信貸計劃的監(jiān)測，要充分利用信貸綜合管理信息系統(tǒng)，對客戶貸款收回發(fā)放情況進(jìn)行實時監(jiān)控。二、加強資金集中管理，進(jìn)一步提高資金營運效益加強資金集中管理的重點要放在系統(tǒng)內(nèi)資金利率調(diào)控上，主要通過利率機制，實行有差別的系統(tǒng)內(nèi)利率，引導(dǎo)資金向低風(fēng)險、高收益區(qū)域和業(yè)務(wù)品種流動。系統(tǒng)內(nèi)往來利率的調(diào)控方向是逐步與市場利率接軌，促進(jìn)風(fēng)險低、效益好的二級分行多運用資金，增強其面向市場的盈利能力。同時適度維持借款利率水平，遏制效益差的二級分行超負(fù)荷經(jīng)營。要加強對資金營運計劃執(zhí)行情況的監(jiān)測分析，擴(kuò)大資金營運計劃管理內(nèi)涵，對全行所有資金占有變動情況進(jìn)行監(jiān)測分析，特別是要對往來科目、其他科目等進(jìn)行重點監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題要及時處理。對于非正常的資金占用科目，不減反增的，要及時查明原因。對于由總、分行控制的投資、固定資產(chǎn)等科目，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自增加。對于不合理的資金占用的增加，要按資金營運管理辦法予以處罰，控制和降低非生息資金占用。要繼續(xù)做好同業(yè)往來債權(quán)的清收工作，妥善處理遺留問題，減少資金損失。加強存貸款利率的管理和指導(dǎo)，穩(wěn)定和擴(kuò)大利差收入，提高資金使用效益。積極組織資金的同時要優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低資金成本。要重點加強對一些行貸款利率浮動管理工作薄弱，不講條件盲目爭奪優(yōu)良客戶的現(xiàn)象進(jìn)行監(jiān)督檢查，促使全行利率管理由過去的單純合規(guī)管理轉(zhuǎn)變?yōu)楹弦?guī)管理和效益管理并重。建議各級行貸審會要進(jìn)行貸款利率的審查，要逐級建立貸款浮動利率審批程序，防范利率政策執(zhí)行中的道德風(fēng)險。三、加強資產(chǎn)負(fù)債綜合管理今后資產(chǎn)負(fù)債管理的綜合調(diào)控要通過機制創(chuàng)新和制度安排來實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。而建立適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理要求的績效考評體系則是通過創(chuàng)新機制優(yōu)化配置資源、調(diào)控資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的有效手段。要深入開展業(yè)務(wù)經(jīng)營考評工作，并實行績效掛鉤，將各項資源配置的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一到績效考評結(jié)果上來，充分發(fā)揮考評工作對業(yè)務(wù)經(jīng)營的激勵和約束作用。目前，我行根據(jù)總行制定的考評辦法，結(jié)合我行實際進(jìn)行了修訂，并對各二級分行進(jìn)行了試評價。今后要深化業(yè)務(wù)經(jīng)營考評工作。一是進(jìn)一步完善我行業(yè)務(wù)經(jīng)營考評體系，突出利潤指標(biāo)、市場競爭力指標(biāo)和風(fēng)險控制指標(biāo)，在有些指標(biāo)設(shè)置上適當(dāng)與計劃兼顧，既體現(xiàn)其市場競爭力，又體現(xiàn)其計劃完成情況。二是突出掛鉤政策和獎懲力度，真正達(dá)到通過考評推動各行比貢獻(xiàn)、求發(fā)展的激勵效果。三是要依據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營考評結(jié)果劃分等級行，這樣更具科學(xué)性，從而有利于全行合理有效地配置資源。四是要把業(yè)務(wù)經(jīng)營考評機制傳導(dǎo)到基層行，要對是否制定和落實業(yè)務(wù)經(jīng)營考評工作進(jìn)行檢查。當(dāng)然，各基層行的考評辦法要結(jié)合本行實際，辦法要可行，易于操作，具有激勵和約束效果。進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)經(jīng)營分析質(zhì)量，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)經(jīng)營分析對全行業(yè)務(wù)發(fā)展和資產(chǎn)負(fù)債管理的推動作用。要繼續(xù)完善分析的內(nèi)容，增加分析的深度和廣度，要重點分析數(shù)據(jù)變化背后的深層次原因。既要對總量指標(biāo)分析，又要對單項業(yè)務(wù)及產(chǎn)品進(jìn)行分析；既要對全行經(jīng)營情況進(jìn)行分析，又要對各行進(jìn)行個案分析；既要對本行進(jìn)行分析，又要對同業(yè)進(jìn)行對比分析，做到情況摸透、問題找準(zhǔn)、建議可行。建立定期對全行業(yè)務(wù)經(jīng)營的分析制度，增強對業(yè)務(wù)發(fā)展的針對性和指導(dǎo)性。四、不斷提高統(tǒng)計工作質(zhì)量，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要一是充分利用新的綜合統(tǒng)計信息系統(tǒng)，實現(xiàn)統(tǒng)計報表自動接受、審核。二是在分行營業(yè)部試點，實現(xiàn)總帳從“新一代”系統(tǒng)中自動轉(zhuǎn)出，減少基層統(tǒng)計人員的工作量。三是在各業(yè)務(wù)處室實現(xiàn)新系統(tǒng)統(tǒng)計報表自動查詢，并利用該系統(tǒng)生成各種分析圖形，增加分析數(shù)據(jù)的直觀性。四是貫徹落實2003年統(tǒng)計制度會議精神，按照新制度要求修改各種關(guān)系，保證2003年統(tǒng)計報表的歸屬一致性。五是加強對全行統(tǒng)計數(shù)據(jù)的監(jiān)測分析，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性。

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1，什么是資產(chǎn)負(fù)債管理

2，資產(chǎn)負(fù)債管理的組成部分

3，資產(chǎn)負(fù)債管理是什么意思

4，什么是銀行資產(chǎn)負(fù)債管理

5，資產(chǎn)負(fù)債管理的發(fā)展歷程是什么樣的

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