合同管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有哪些類型，合同管理中應(yīng)關(guān)注的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些

來(lái)源：整理時(shí)間：2023-04-11 21:34:15 編輯：律生活手機(jī)版

1，合同管理中應(yīng)關(guān)注的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些

主要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)如下：1. 相關(guān)責(zé)任、義務(wù)以及權(quán)力歸屬等；2. 企業(yè)由于其他原因?qū)е碌牟荒芾^續(xù)執(zhí)行合同需要負(fù)的責(zé)任；3. 企業(yè)主要的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、企業(yè)資質(zhì)等

ABC，訂立時(shí)、履行時(shí)、糾紛時(shí)。

合同管理中應(yīng)關(guān)注的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些

2，合同風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要包括哪些

一、合同管理的一般流程　　合同管理一般經(jīng)過(guò)合同策劃、調(diào)查、初步確定準(zhǔn)合同對(duì)象、談判、擬定合同文本、審核、正式簽署、分送相關(guān)部門、履行、變更或轉(zhuǎn)讓、終止、糾紛處理、歸檔保管、執(zhí)行情況評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)構(gòu)成。可以將合同管理劃分為四個(gè)階段：合同準(zhǔn)備階段，包括合同策劃、調(diào)查、初步確定準(zhǔn)合同對(duì)象、談判、擬訂合同文本、審核等程序；合同簽署階段，包括正式簽署合同、將合同分送相關(guān)部門等程序；合同履行階段，包括合同履行、變更或轉(zhuǎn)讓、終止、處理糾紛等程序；合同履行后管理階段，包括合同歸檔保管、執(zhí)行情況評(píng)價(jià)等程序?！　《?、按流程分析的合同管理風(fēng)險(xiǎn)及其控制方法　?。ㄒ唬┖贤瑴?zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)　?。ǘ┖贤炇痣A段的風(fēng)險(xiǎn)　　（三）合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)　?。ㄋ模┖贤男泻蠊芾黼A段的風(fēng)險(xiǎn)　　三、按導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)主要因素分析的合同管理風(fēng)險(xiǎn)及其控制方法　?。ㄒ唬┩獠凯h(huán)境因素　?。ǘ┖贤瑢?duì)方的因素　?。ㄈ┍酒髽I(yè)自身的因素　　四、合同風(fēng)險(xiǎn)的主要應(yīng)對(duì)策略　　（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避　　（二）風(fēng)險(xiǎn)降低　?。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)　?。ㄋ模╋L(fēng)險(xiǎn)承受

合同風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要包括哪些

3，合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)種類有哪些

1.合同條文不完全，不完整，沒(méi)有將合同雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系全面表達(dá)清楚，沒(méi)預(yù)計(jì)到合同實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生的各種情況。這樣導(dǎo)致合同過(guò)程中的激烈爭(zhēng)執(zhí)，最后導(dǎo)致承包企業(yè)的損失。例如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高;缺工期提前的獎(jiǎng)勵(lì)條款;缺少發(fā)包人拖欠工程款的處罰條款?！　?.合同條文不清楚，不細(xì)致和不嚴(yán)密所致使承包方不能清楚的理解合同內(nèi)容，造成失誤。　　3.其他對(duì)承包方苛刻的要求，如要承包企業(yè)大量墊資承包;工期要求太緊，超過(guò)常規(guī);過(guò)于苛刻的質(zhì)量要求等。　　4.業(yè)主履約能力差，無(wú)力支付工程款或惡意拖欠工程款;分包商(特別是發(fā)包人指定的分包商)違約，不能按質(zhì)、按量、按時(shí)完工;由于發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師工作效率低，不能及時(shí)解決問(wèn)題，或者發(fā)出錯(cuò)誤指令等。　　5.違反法律法規(guī)簽訂合同。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，有的承包方為了生存不得不與業(yè)主簽訂“黑白合同”或以合法形式掩蓋非法目的的合同。實(shí)質(zhì)上這種合同是不受法律保護(hù)的無(wú)效合同，在產(chǎn)生了合同糾紛后，造成的損失無(wú)法得到彌補(bǔ)。

一、合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別要求列出所有與合同相關(guān)的關(guān)鍵控制點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、產(chǎn)生條件。風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別的方法一般包括：1.問(wèn)詢法。包括調(diào)查問(wèn)卷法、面談法、專題討論法、德?tīng)柗品ǖ?。?shí)際工作中多采取調(diào)查問(wèn)卷法。在審計(jì)實(shí)踐中，合同審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷可以從以下幾個(gè)方面展開(kāi)，一是合同管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況，二是崗位職責(zé)制訂及履行情況，三是合同管理流程情況，四是合同管理基礎(chǔ)工作，如相關(guān)合同管理制度、合同管理臺(tái)帳、合同檔案管理是否建立健全等。2.流程圖法。主要是將合同從立項(xiàng)簽訂、招投標(biāo)、委托授權(quán)、市場(chǎng)準(zhǔn)入、合同履行、終結(jié)及售后服務(wù)全過(guò)程，以流程圖的形式繪制出來(lái)，從而確定合同管理的重要環(huán)節(jié)，識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，提出補(bǔ)救措施。這種方法比較簡(jiǎn)潔和直觀，易于發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵控制點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。3.測(cè)試表法。主要是將合同各關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)以測(cè)試表的形式進(jìn)行測(cè)試，以查找合同管理的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制缺陷，分析其潛在的影響和重要程度，提出規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)的措施。測(cè)試表大體上可以設(shè)計(jì)以下幾種：一是市場(chǎng)準(zhǔn)入控制測(cè)試表，主要測(cè)試合同簽訂雙方隊(duì)伍資質(zhì)、市場(chǎng)準(zhǔn)入情況、外部隊(duì)伍考核情況和轉(zhuǎn)包、分包情況。二是招投標(biāo)和授權(quán)批準(zhǔn)控制測(cè)試表，主要測(cè)試經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定進(jìn)行投標(biāo)、投標(biāo)過(guò)程是否規(guī)范、招投標(biāo)收入是否納入統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理、合同簽訂程序是否到位、甲方代理人是否持有委托授權(quán)書。三是合同條款內(nèi)容及履行情況測(cè)試，主要測(cè)試合同的標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格及酬金標(biāo)準(zhǔn)、履行期限、地點(diǎn)、方式、違約金和賠償金是否明確具體，履行情況如何，付款憑證的數(shù)據(jù)是否與物資驗(yàn)收單、發(fā)票、合同履行結(jié)算單相一致。4.現(xiàn)場(chǎng)觀察。深入合同相關(guān)方現(xiàn)場(chǎng)，了解合同雙方的資質(zhì)資信情況，觀察工藝流程，獲得第一手資料。其客觀性較強(qiáng)，是提高審計(jì)質(zhì)量的有效途徑。5.歷史分析法。審查與合同相關(guān)的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)和企業(yè)管理歷史資料，如通過(guò)檢查車輛索賠記錄及其他風(fēng)險(xiǎn)信息，確定已投保車輛發(fā)生的修理費(fèi)是否記入成本。6.環(huán)境分析法。主要是對(duì)相關(guān)方矛口社會(huì)環(huán)境變化趨勢(shì)，可能變更的法律法規(guī)等進(jìn)行深入分析，查找風(fēng)險(xiǎn)因素和潛在影響。二、企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)種類（一）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)源的不同，企業(yè)在合同管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)可以歸納為：1.來(lái)自企業(yè)外部的風(fēng)險(xiǎn)-環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受國(guó)家法律環(huán)境、政治環(huán)境和社會(huì)自然環(huán)境的影響2.企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)-流程風(fēng)險(xiǎn)。流程風(fēng)險(xiǎn)主要包括決策風(fēng)險(xiǎn)、過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、非技術(shù)風(fēng) 險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。主要體現(xiàn)在以下幾方面：企業(yè)在投標(biāo)、簽訂合同時(shí)，會(huì)面臨諸如技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；在合同項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中，還會(huì)存在諸如資金、生產(chǎn)或服務(wù)的質(zhì)量和進(jìn)度等技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，以及合同一方違約的信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）根據(jù)發(fā)生頻率和損害性的不同，企業(yè)在合同管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)可以歸納為：（1）高頻率、高損害風(fēng)險(xiǎn)；（2）高頻率、低損害風(fēng)險(xiǎn)；（3）低頻率、低損害風(fēng)險(xiǎn)；（4）低頻率、高損害風(fēng)險(xiǎn)。

合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)種類有哪些

4，合同管理的各環(huán)節(jié)有哪些風(fēng)險(xiǎn)管控措施

為您轉(zhuǎn)載以下資料，供您參考：合同調(diào)查第一，審查被調(diào)查對(duì)象的身份證件、法人登記證書、資質(zhì)證明、授權(quán)委托書等證明原件，必要時(shí)，可通過(guò)發(fā)證機(jī)關(guān)查詢證書的真實(shí)性和合法性，關(guān)注授權(quán)代理人的行為是否在其被授權(quán)范圍內(nèi)，在充分收集相關(guān)證據(jù)的基礎(chǔ)上評(píng)價(jià)主體資格是否恰當(dāng)。第二，獲取調(diào)查對(duì)象經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告、以往交易記錄等財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息，分析其獲利能力、償債能力和營(yíng)運(yùn)能力，評(píng)估其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和信用狀況，并在合同履行過(guò)程中持續(xù)關(guān)注其資信變化，建立和及時(shí)更新合同對(duì)方的商業(yè)信用檔案。第三，對(duì)被調(diào)查對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，實(shí)地了解和全面評(píng)估其生產(chǎn)能力、技術(shù)水平、產(chǎn)品類別和質(zhì)量等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，分析其合同履約能力。第四，與被調(diào)查對(duì)象的主要供應(yīng)商、客戶、開(kāi)戶銀行、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)和工商管理部門等溝通，了解其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、商業(yè)信譽(yù)、履約能力等情況。合同談判第一，收集談判對(duì)手資料，充分熟悉談判對(duì)手情況，做到知己知彼；研究國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管、產(chǎn)業(yè)政策、同類產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格等與談判內(nèi)容相關(guān)的信息，正確制定本企業(yè)談判策略。第二，關(guān)注合同核心內(nèi)容、條款和關(guān)鍵細(xì)節(jié)，具體包括合同標(biāo)的的數(shù)量、質(zhì)量或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，合同價(jià)格的確定方式與支付方式，履約期限和方式，違約責(zé)任和爭(zhēng)議的解決方法、合同變更或解除條件等。第三，對(duì)于影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，組織法律、技術(shù)、財(cái)會(huì)等專業(yè)人員參與談判，充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)智慧，及時(shí)總結(jié)談判過(guò)程中的得失，研究確定下一步談判策略。第四，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家參與相關(guān)工作，并充分了解外部專家的專業(yè)資質(zhì)、勝任能力和職業(yè)道德情況。第五，加強(qiáng)保密工作，嚴(yán)格責(zé)任追究制度。第六，對(duì)談判過(guò)程中的重要事項(xiàng)和參與談判人員的主要意見(jiàn)，予以記錄并妥善保存，作為避免合同舞弊的重要手段和責(zé)任追究的依據(jù)。合同文本擬定第一，企業(yè)對(duì)外發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為，除即時(shí)結(jié)清方式外，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。第二，嚴(yán)格審核合同需求與國(guó)家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)系，保證其協(xié)調(diào)一致；考察合同是否以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、項(xiàng)目立項(xiàng)書等為依據(jù)，確保完成具體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。第三，合同文本一般由業(yè)務(wù)承辦部門起草，法律部門審核；重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同應(yīng)當(dāng)由法律部門參與起草。國(guó)家或行業(yè)有合同示范文本的，可以優(yōu)先選用，但對(duì)涉及權(quán)利義務(wù)關(guān)系的條款應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審查，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改。各部門應(yīng)當(dāng)各司其職，保證合同內(nèi)容和條款的完整準(zhǔn)確。第四，通過(guò)統(tǒng)一歸口管理和授權(quán)審批制度，嚴(yán)格合同管理，防止通過(guò)化整為零等方式故意規(guī)避招標(biāo)的做法和越權(quán)行為。第五，由簽約對(duì)方起草的合同，企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確反映企業(yè)訴求和談判達(dá)成的一致意見(jiàn)，特別留意“其他約定事項(xiàng)”等需要補(bǔ)充填寫的欄目，如不存在其他約定事項(xiàng)時(shí)注明“此處空白”或“無(wú)其他約定”，防止合同后續(xù)被篡改。第六，合同文本須報(bào)經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門審查或備案的，應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)程序。合同審核第一，審核人員應(yīng)當(dāng)對(duì)合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行重點(diǎn)審核，關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)方當(dāng)事人是否具有履約能力，合同權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款是否明確等。第二，建立會(huì)審制度，對(duì)影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織財(cái)會(huì)部門、內(nèi)部審計(jì)部、法律部、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的相關(guān)部門進(jìn)行審核，內(nèi)部相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)。第三，慎重對(duì)待審核意見(jiàn)，認(rèn)真分析研究，慎重對(duì)待，對(duì)審核意見(jiàn)準(zhǔn)確無(wú)誤地加以記錄，必要時(shí)對(duì)合同條款作出修改并再次提交審核。合同簽署第一，按照規(guī)定的權(quán)限和程序與對(duì)方當(dāng)事人簽署合同。對(duì)外正式對(duì)外訂立的合同應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽名或加蓋有關(guān)印章。授權(quán)簽署合同的，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書。第二，嚴(yán)格合同專用章保管制度，合同經(jīng)編號(hào)、審批及企業(yè)法定代表人或由其授權(quán)的代理人簽署后，方可加蓋合同專用章。用印后保管人應(yīng)當(dāng)立即收回，并按要求妥善保管，以防止他人濫用。保管人應(yīng)當(dāng)記錄合同專用章使用情況以備查，如果發(fā)生合同專用章遺失或被盜現(xiàn)象，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公司負(fù)責(zé)人并采取妥善措施，如向公安機(jī)關(guān)報(bào)案、登報(bào)聲明作廢等，以最大限度消除可能帶來(lái)的負(fù)面影響。第三，采取恰當(dāng)措施，防止已簽署的合同被篡改，如在合同各頁(yè)碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記、使用不可編輯的電子文檔格式等。第四，按照國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，需辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)之后方可生效的合同，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。合同履行第一，強(qiáng)化對(duì)合同履行情況及效果的檢查、分析和驗(yàn)收，全面適當(dāng)執(zhí)行本企業(yè)義務(wù)，敦促對(duì)方積極執(zhí)行合同，確保合同全面有效履行。第二，對(duì)合同對(duì)方的合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)有違約可能或違約行為，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)，并立即采取相應(yīng)措施將合同損失降到最低。第三，根據(jù)需要及時(shí)補(bǔ)充、變更甚至解除合同。一是對(duì)于合同沒(méi)有約定或約定不明確的內(nèi)容，通過(guò)雙方協(xié)商一致對(duì)原有合同進(jìn)行補(bǔ)充；無(wú)法達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定；二是，對(duì)于顯失公平、條款有誤或存在欺詐行為的合同，以及因政策調(diào)整、市場(chǎng)變化等客觀因素已經(jīng)或可能導(dǎo)致企業(yè)利益受損的合同，按規(guī)定程序及時(shí)報(bào)告，并經(jīng)雙方協(xié)商一致，按照規(guī)定權(quán)限和程序辦理合同變更或解除事宜；三是對(duì)方當(dāng)事人提出中止、轉(zhuǎn)讓、解除合同的，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)向?qū)Ψ疆?dāng)事人書面提出索賠。第四，加強(qiáng)合同糾紛管理，在履行合同過(guò)程中發(fā)生糾紛的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商并按規(guī)定權(quán)限和程序及時(shí)報(bào)告。合同糾紛經(jīng)協(xié)商一致的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議；合同糾紛經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的，根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。企業(yè)內(nèi)部授權(quán)處理合同糾紛，應(yīng)當(dāng)簽署授權(quán)委托書。糾紛處理過(guò)程中，未經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)，相關(guān)經(jīng)辦人員不得向?qū)Ψ疆?dāng)事人作出實(shí)質(zhì)性答復(fù)或承諾。合同結(jié)算第一，財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)在審核合同條款后辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，按照合同規(guī)定付款，及時(shí)催收到期欠款。第二，未按合同條款履約或應(yīng)簽訂書面合同而未簽訂的，財(cái)會(huì)部門有權(quán)拒絕付款，并及時(shí)向企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告。合同登記第一，合同管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同登記管理，充分利用信息化手段，定期對(duì)合同進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分類和歸檔，詳細(xì)登記合同的訂立、履行和變更、終結(jié)等情況，合同終結(jié)應(yīng)及時(shí)辦理銷號(hào)和歸檔手續(xù)，以實(shí)行合同的全過(guò)程封閉管理。第二，建立合同文本統(tǒng)一分類和連續(xù)編號(hào)制度，以防止或及早發(fā)現(xiàn)合同文本的遺失。第三，加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得以任何形式泄露合同訂立與履行過(guò)程中涉及的國(guó)家或商業(yè)秘密。第四，規(guī)范合同管理人員職責(zé)，明確合同流轉(zhuǎn)、借閱和歸還的職責(zé)權(quán)限和審批程序等有關(guān)要求。