(a)根據(jù)本部門、本單位的具體情況，制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施；(二)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施三日前書面通知被審計(jì)單位(部門)；(三)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一般情況和問題，可以隨時(shí)與單位和有關(guān)人員交換意見和建議；(四)審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組提出審計(jì)報(bào)告(草案)征求被審計(jì)單位的意見，被審計(jì)單位在收到審計(jì)報(bào)告后十日內(nèi)提出書面反饋意見并送交審計(jì)機(jī)關(guān)。

各類審計(jì)報(bào)告可在支付寶潤正通訊上出具:1。支付寶搜索潤正通訊；2.進(jìn)入子視圖，選擇審計(jì)報(bào)告；3.選擇要處理的審計(jì)報(bào)告類型，如年度審計(jì)；4.填寫資產(chǎn)和收入，系統(tǒng)會(huì)給出報(bào)價(jià)；5.工作人員對(duì)接材料處理完畢后，審核報(bào)告會(huì)郵寄給你，非常方便。五次內(nèi)部審核流程和五次內(nèi)部審核流程包括審前準(zhǔn)備、審核實(shí)施、審核報(bào)告、跟蹤審核和結(jié)果應(yīng)用。

審核方和被審核方都有自己的心態(tài)。審計(jì)人員要及時(shí)把握被審計(jì)方的心態(tài)，及時(shí)調(diào)整自己的心態(tài)，恰當(dāng)?shù)剡\(yùn)用審計(jì)方法，才能做好審計(jì)工作。以下是我給大家?guī)淼年P(guān)于五大內(nèi)審流程和方法的知識(shí)。歡迎閱讀。一、審前準(zhǔn)備(一)總體內(nèi)容框架(二)主要任務(wù)1。編制年度審計(jì)計(jì)劃時(shí)應(yīng)注意的因素。

1。審計(jì)準(zhǔn)備階段:1。審核項(xiàng)目，2。建立審計(jì)小組，3。審核組長帶領(lǐng)審核組了解與被審核單位相關(guān)的基本業(yè)務(wù)情況，收集、學(xué)習(xí)和掌握相關(guān)法律法規(guī)，討論并提出項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)提綱(目的、內(nèi)容、時(shí)間、參加人員、工作配合等。)審計(jì)組進(jìn)入被審計(jì)單位時(shí)，4。

機(jī)密。知情人有一套流程他們掌握了。這個(gè)流程是絕密，死的事不能說。如果要加入審計(jì)部門，也要保密。不加入就不要窺探。審計(jì)通知書是在審計(jì)前發(fā)出，然后從審計(jì)計(jì)劃階段到審計(jì)實(shí)施階段再到審計(jì)結(jié)論階段，主要包括審計(jì)報(bào)告和跟蹤。以下是審計(jì)工作的四個(gè)基礎(chǔ)流程，可以參考一下:1。審計(jì)計(jì)劃階段。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在調(diào)查了解被審計(jì)單位的基本情況后，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂審計(jì)委托協(xié)議，并編制審計(jì)計(jì)劃。

注冊(cè)會(huì)計(jì)師在簽署審計(jì)業(yè)務(wù)約定書前，應(yīng)當(dāng)了解被審計(jì)單位的基本情況，初步調(diào)查相關(guān)內(nèi)部控制制度，初步確定審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，與委托人就約定事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)商，明確委托目的和審計(jì)范圍，通過查閱以往年度審計(jì)檔案、與被審計(jì)單位管理當(dāng)局座談、實(shí)地走訪、進(jìn)行分析測試等方式了解被審計(jì)單位的基本情況。(二)簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)協(xié)議。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在了解被審計(jì)單位的基本情況后，決定接受委托的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂審計(jì)委托協(xié)議。

內(nèi)部審計(jì)工作流程步驟詳解審計(jì)項(xiàng)目確立是指確定具體的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目，即審計(jì)對(duì)象。審計(jì)對(duì)象包括集團(tuán)下屬子公司、集團(tuán)內(nèi)部各職能部門、各種經(jīng)營活動(dòng)或項(xiàng)目、系統(tǒng)等。以下是我給大家?guī)淼膬?nèi)審工作流程的詳細(xì)知識(shí)。歡迎閱讀。一、審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)及授權(quán)(一)審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)是指確定具體的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目，即審計(jì)對(duì)象。審計(jì)對(duì)象包括集團(tuán)下屬子公司、集團(tuán)內(nèi)部各職能部門、各種經(jīng)營活動(dòng)或項(xiàng)目、系統(tǒng)等。

2、由集團(tuán)總經(jīng)理或董事會(huì)下達(dá)的計(jì)劃外專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。3、應(yīng)被審計(jì)單位的審計(jì)要求，批準(zhǔn)實(shí)施審計(jì)業(yè)務(wù)。(二)審計(jì)審批和授權(quán)對(duì)于已批準(zhǔn)的審計(jì)項(xiàng)目，法律審計(jì)部應(yīng)在實(shí)施審計(jì)前，以正式報(bào)告的形式報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理/主管副總經(jīng)理審批和授權(quán)。二。審核準(zhǔn)備確定內(nèi)部審核事項(xiàng)后，審核員開始審核準(zhǔn)備工作，制定審核計(jì)劃。

內(nèi)部質(zhì)量審核檢查表受審核部門:總經(jīng)理審核員:審核日期:序號(hào):序號(hào)審核內(nèi)容和方法現(xiàn)場審核記錄標(biāo)準(zhǔn)條款編號(hào)判斷1組織是否按規(guī)定要求建立、實(shí)施、保持和改進(jìn)質(zhì)量管理體系？如何體現(xiàn)PDCA的原理？(詢問)4.12組織的質(zhì)量管理體系中的過程及其相互關(guān)系是否得到確定和管理？(詢問和驗(yàn)證)4.13如何使所有員工理解質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，并將質(zhì)量方針的要求轉(zhuǎn)化為每個(gè)員工的責(zé)任、追求和行為？

(詢問)5.25在內(nèi)部溝通中，高層管理者如何保證不同層級(jí)和職能之間的有效溝通？正規(guī)的溝通渠道有哪些？(詢問、驗(yàn)證)5.3.36組織是否已策劃實(shí)現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)？采取什么措施來確保質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)得以實(shí)施？實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的時(shí)間要求和責(zé)任人是否明確？并檢查評(píng)估目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度？(詢問、核實(shí))5.47如何提高員工的質(zhì)量意識(shí)。