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本文目錄一覽

1，出納員是主要干什么的
2，出納的主要崗位職責
3，出納的具體工作內(nèi)容是什么
4，出納的工作內(nèi)容有哪些
5，求一份出納的崗位職責詳細一點越詳細越好
6，出納基本的工作內(nèi)容

1，出納員是主要干什么的

現(xiàn)金和銀行存款的流入流出，每日做好現(xiàn)金盤點，做好現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每個月末進行一次未達賬項的核對~做銀行余額調(diào)節(jié)表

跑銀行管現(xiàn)金

出納主要是保管好資金，還有銀行單據(jù)填寫以及跑銀行業(yè)務(wù)。還有費用報銷審原始單據(jù)。記資金的日記賬。有的企業(yè)還需要跑稅務(wù)業(yè)務(wù)等。主要看企業(yè)內(nèi)部分配。

主要關(guān)于現(xiàn)金銀行的收入與支出，及時登記現(xiàn)金、銀行日記賬，管理庫存現(xiàn)金，做到賬實相符。

負責好現(xiàn)金、銀行賬款的收入和支出，每日做好現(xiàn)金盤存工作，做到帳實相符

出納員是主要干什么的

2，出納的主要崗位職責

1.根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金；2.按規(guī)定登記現(xiàn)金日記賬；3.每日負責盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金和有價證券安全；4.保管好各種空白支票，票據(jù)，印鑒；5.負責接收各項銀行到款進款憑證，并傳遞到有關(guān)制單人員；6.完成領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。

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出納的主要崗位職責

3，出納的具體工作內(nèi)容是什么

會計管帳，出納管錢。收付職能　　出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價證券以及金融業(yè)務(wù)往來的辦理。這些業(yè)務(wù)往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。反映職能　　出納要利用統(tǒng)一的貨幣計量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券的各種明細分類賬，對本單位的貨幣資金和有價證券進行詳細地記錄與核算，以便為經(jīng)濟管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。監(jiān)督職能　　出納要對企業(yè)的各種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進行全過程的監(jiān)督。管理職能　　出納還有一個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價證券進行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進行管理，對企業(yè)資金使用效益進行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預(yù)測分析等都是出納的職責所在。

簡單地說收收付付之類來往賬都歸你管

出納的具體工作內(nèi)容是什么

4，出納的工作內(nèi)容有哪些

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。 1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。（２）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。（３）認真登日記帳，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。（４）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。（５）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。（６）復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。

5，求一份出納的崗位職責詳細一點越詳細越好

出納的工作內(nèi)容如下：一、辦理銀行存款、匯款業(yè)務(wù)和現(xiàn)金存取。二、負責支票、匯票、收據(jù)管理和保管工作。三、登記銀行帳和現(xiàn)金帳。四、負責日常費用及差旅費報銷單的復核工作。 1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借款單，交由財務(wù)主管審核，然后交總經(jīng)理審批簽名，確認無誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來后，據(jù)實填寫差旅費報銷單，并在單據(jù)后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由部門經(jīng)理簽名，出納復核，再經(jīng)會計審核后交總經(jīng)理批準，再由出納給予報銷（有借支的要抵扣借款）。 3、日常費用的支出單據(jù)，由出納復核，會計主管審核，再經(jīng)會計主管交總經(jīng)理批準后再由出納給予安排支付相關(guān)款項。五、員工工資的發(fā)放。出納工作細則：一、現(xiàn)金收付 1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)魏蜌p情況；票面毀損嚴重的，拒絕收款；若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”；多付或少付金額，由責任人負責。 3、現(xiàn)金日記賬做到日清月結(jié)，每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符，做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。4、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。 5、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字批準并用借支單借款，若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。 6、日庫存現(xiàn)金按公司規(guī)定執(zhí)行。當天庫存現(xiàn)金金額超過公司規(guī)定的，需書面上報主管會計。 7、每天下班前需預(yù)算好第二天公司日常支出所需的備用金，確需到銀行提取備用金的，于第二天早上申請專車到銀行提取。從銀行提取備用金或?qū)⑹杖〉降默F(xiàn)金送存銀行，都需申請專車接送（一天一次，特殊情況除外）。 8、日常到銀行辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，如有攜帶現(xiàn)金的，申請用車或有人員陪同。 9、日常所有收付款單據(jù)，出納每十日匯總一次，編制出納報告單于會計主管，據(jù)此結(jié)賬編制憑入賬。每十日匯總單據(jù)要求在兩個工作日內(nèi)完成（如1-10日單據(jù)要求在12日前上交匯總報告單），未按時上交報告單，績效考核扣2分。二、銀行賬處理 1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。 2、每日結(jié)出各銀行賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及會計主管了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。負責銀行存款與銀行對賬單及時核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 3、保管好各種空白支票及收據(jù)。 4、在離開自己的座位時，所有單據(jù)、票據(jù)、賬簿及網(wǎng)銀U盾都必須放入自己的抽屜或?qū)Ｓ帽９芄駜?nèi)，不得隨意亂放。三、報銷審核 1、報銷單所附原始憑證的支付單位名稱抬頭是否為“灌南大宇食品有限公司”，若不是，則退回讓經(jīng)辦人重新取得原始憑證。2、報銷單上經(jīng)辦人是否簽字，部門主管是否簽字；若無，應(yīng)補。 3、附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改；若有，問明原因或不予報銷。 4、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼；若有，應(yīng)分開貼。 5、大、小金額是否相符；若不相符，應(yīng)更正重填。 6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷；若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。 7、若無原始憑證，需填寫支付證明單的，支付證明單上需有部門主管簽字；若無，不予報銷。四、單據(jù)整理及記賬工作 1、當天收付款業(yè)務(wù)的單據(jù)盡量當天完成單據(jù)編寫及記賬工作，當天如因外出辦事等原因不能完成的，最遲于第二個工作日的上午11：00點前必須完成。2、每天將前一天所有收付款業(yè)務(wù)的單據(jù)于上午11：00前交會計主管審核，主管會計審核后交總經(jīng)辦審批。違反一次績效考核扣2分。五、工資發(fā)放1、根據(jù)總經(jīng)理批準的工資表發(fā)放工資，按銀行要求的格式編制工資發(fā)放明細表送交銀行存入各人的工資卡。2、按公司規(guī)定的時間發(fā)放工資。3、新進員工工資卡的辦理：需辦理銀行卡的員工，由人事部提供新進人員的身份證，出納復印匯總后交還人事部，再由出納匯總表格至銀行辦理。六、支付材料款或其他應(yīng)付款項。 1、根據(jù)已批準的付款申請單安排支付款項，付款日期嚴格按付款申請單上的付款日期要求安排。2、款項支付后，于匯款的當天工作日內(nèi)將匯款憑證傳真至對方，并于對方確認是否收到。

6，出納基本的工作內(nèi)容

如果得的公司規(guī)模不是很大，主要的交易還是現(xiàn)金為主的話，那么出納的主要業(yè)務(wù)就是日常的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，跑銀行，提取備用金發(fā)放工資，存款等業(yè)務(wù)。平時負責現(xiàn)金和銀行存款的憑證還有日記賬的填寫。要是你公司的業(yè)務(wù)主要是大額的資金交易的話主要就是網(wǎng)上的匯款，去銀行領(lǐng)取打印回單等出納的工作也是視情況而定，要是你的公司有其他的會計例如稅務(wù)會計那出納的工作會相對來說少些，否則出納還要負責交稅。不同的企業(yè)出納的工作不是太一樣，不過主要還是與現(xiàn)金打交道。

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。（1）貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有： ①辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。 ②辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 ③認真登日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。 ④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。 ⑤保管有關(guān)印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 ⑥復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。（2）往來結(jié)算。日常工作內(nèi)容有： ①辦理往來結(jié)算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)。現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個人之間的款項結(jié)算；低于結(jié)算起點的小額款項結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應(yīng)收賬款和無法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對預(yù)借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理，及時清算。 ②核算其他往來款項，防止壞賬損失。對購銷業(yè)務(wù)以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導或有關(guān)部門報告。

出納員的工作挺雜的，特別是私企，涉獵面更廣一些，主要有登記銀行存款帳和現(xiàn)金日記賬，日?，F(xiàn)金收取支付及保管，辦理銀行相關(guān)業(yè)務(wù)，辦理稅務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)，以及一些跑外的涉及資金進出的工作，其實一樓說的挺全面的了，另：給你提供一份《出納員崗位職責》范本，希望對你有所幫助！崗位名稱：出納員直接上級：財務(wù)科科長部門性質(zhì)：辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) 管理權(quán)限：進行現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算核算，登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，做到賬實相符管理職能：做好每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的收付工作，保證合理、合法、正確性。編制現(xiàn)金和銀行存款日報表具備條件： 1．持有會計證； 2．具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能； 3．熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度； 4．遵守職業(yè)道德。主要職責： 1．嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。 2．對于重大的開支，必須經(jīng)過會計主管人員或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋"收訖"、"付訖"戳記。 3．庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以"白條"，有價證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。 4．嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。 5．現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。 6．對日常以往的現(xiàn)金以及當日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負責賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。 7．對所管的印章必須要妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必須嚴格管理，專設(shè)登記薄登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 8．出納人員不得兼管收入、費用、倆權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。 9．月末編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表"，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符。 10．完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

出納人員崗位職責：1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財務(wù)部部長簽字后報公司經(jīng)理審閱。 2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。 3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。 5、財務(wù)部人員應(yīng)加強銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財務(wù)部只向公司領(lǐng)導提供銀行存款余額情況。 6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負責人、財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。 7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。二、現(xiàn)金管理 1、公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理條例》的規(guī)定，對公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。 2、公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務(wù)報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星支出（公司結(jié)算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。出納員支付個人款項超過使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準后支付。 3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經(jīng)理批準后辦理。 4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。 5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準后提取。 6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人、公司財務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準后提取。 7、出納員不準用不符合公司財務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金。 8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。三、支票管理 1、公司支票由出納員專人保管。 2、公司“財務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財務(wù)部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務(wù)專用章”由財務(wù)部部長親自加蓋，并復核付款原始憑證。 3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。

出納人員的工作內(nèi)容和任務(wù)主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算、貨幣資金收支的監(jiān)督等。（一）貨幣資金的收支與記錄出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個方面：一是日常貨幣資金收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算。具體而言，本項工作內(nèi)容主要包括以下六個方面： 1.做好現(xiàn)金收付的核算嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復核，辦理款項收付。 2.做好銀行存款的收付核算嚴格按照銀行《支付結(jié)算辦法》的各項規(guī)定，按照審核無誤的收入與支出憑證進行復核，辦理銀行存款的收付。 3.認真登記日記賬，保證日清月結(jié) 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額及時與銀行存款對賬單核對，保證賬證、賬賬、賬實相符。經(jīng)常與銀行傳遞來的對賬單進行核對，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。 4.保管庫存現(xiàn)金和有價證券對現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以"白條"充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理。不得私下取走或補足現(xiàn)金，現(xiàn)金如有短缺，因自身原因造成的，要負賠償責任。對于單位保險柜密碼、開戶賬號及取款密碼等，不得泄露，更不能任意轉(zhuǎn)交他人。 5.保管有關(guān)印章，登記注銷支票出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。一般而言，單位財務(wù)專用章由財務(wù)主管保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 6.復核收入憑證，辦理銷售結(jié)算認真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貨款被拒付時，要通知有關(guān)部門及時處理。（二）結(jié)算往來 1.辦理往來結(jié)算，建立清算制度現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個人之間的款項結(jié)算；低于結(jié)算起點的小額款項結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可用于其他方面的結(jié)算。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)付、暫收款項，要及時催收結(jié)算，應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應(yīng)收賬款和無法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。 2.管理企業(yè)的備用金實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù)，加強管理。對預(yù)借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度，加強管理及時清算。 3.核算其他往來款項，防止壞賬損失對購銷業(yè)務(wù)以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設(shè)置明細賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導或有關(guān)部門報告。（三）工資核算 1.執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用根據(jù)批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執(zhí)行情況。對于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎金的，要予以制止并向領(lǐng)導和有關(guān)部門報告。 2.審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險金等），計算實發(fā)工資。 3.負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù) 按照工資總額的組成和支付工資的來源，進行明細核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報表。（四）貨幣資金收支的監(jiān)督貨幣資金收支過程中會面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對其實施有效的監(jiān)督。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行會計制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。出納在辦理現(xiàn)金和銀行存款各項業(yè)務(wù)時，要嚴格按照財經(jīng)法規(guī)進行，違反規(guī)定的業(yè)務(wù)一律拒絕辦理。隨時檢查和監(jiān)督財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況，以保證出納工作的合法性、合理性，保護單位的經(jīng)濟利益不受侵害。

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出納主要工作內(nèi)容，出納員是主要干什么的

本文目錄一覽

1，出納員是主要干什么的

2，出納的主要崗位職責

3，出納的具體工作內(nèi)容是什么

4，出納的工作內(nèi)容有哪些

5，求一份出納的崗位職責詳細一點越詳細越好

6，出納基本的工作內(nèi)容

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