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1，運(yùn)營資本需求量
2，財(cái)務(wù)高手進(jìn)建筑業(yè)應(yīng)收賬款按工期進(jìn)度結(jié)算怎樣計(jì)算營運(yùn)資金需
3，營運(yùn)資本需求營運(yùn)資本營運(yùn)資本投資之間的區(qū)別是什么
4，公司上年12月注冊(cè)沒有年初數(shù)怎么求營運(yùn)資金需求量
5，企業(yè)如何提高營運(yùn)資金需求量
6，請(qǐng)問怎么算貸款人營運(yùn)資金量

1，運(yùn)營資本需求量

粗略估算是可以的，過程如下：庫存120天，90天應(yīng)收，運(yùn)營周期（原料購進(jìn)付款開始到銷貨收到現(xiàn)金）約為210天，如果知道應(yīng)付天數(shù)就應(yīng)該再減去應(yīng)付天數(shù)。一年按365天計(jì)算，賣出4500萬的產(chǎn)品（收到貨款）需要有210天資金占用，粗略估算假設(shè)售價(jià)跟成本差不多，運(yùn)營資本為4500萬*（210/365）=2589萬元。即支撐4500萬銷售需要約2600萬的流動(dòng)資金。希望有所幫助

（1）信譽(yù)中介職能；（2）支付中介職能；（3）信譽(yù)創(chuàng)造職能；（4）金融服務(wù)職能。

運(yùn)營資本需求量

2，財(cái)務(wù)高手進(jìn)建筑業(yè)應(yīng)收賬款按工期進(jìn)度結(jié)算怎樣計(jì)算營運(yùn)資金需

1、《建造合同》第十八條：在資產(chǎn)負(fù)債表日，建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入和合同費(fèi)用。 2、《建造合同》第二十三條：在資產(chǎn)負(fù)債日，應(yīng)當(dāng)按照合同總收入乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)收入后的金額，確認(rèn)為當(dāng)期合同收入；同時(shí)，近照合同預(yù)計(jì)總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)費(fèi)用后的的金額，確認(rèn)為當(dāng)期合同費(fèi)用。 3、在會(huì)計(jì)報(bào)表列示中，“工程結(jié)算”科目在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)作為“工程施工”科目的抵銷科目。如果“工程施工”科目余額大于“工程結(jié)算”科目余額，則反映施工企業(yè)建造合同已完式部分尚未辦理結(jié)算的價(jià)款總額，在資產(chǎn)負(fù)債表中列作一項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)，通過在資產(chǎn)負(fù)債表的“存貨”項(xiàng)目增設(shè)的“已完工尚未結(jié)算款”項(xiàng)目列示；反之，如果“工程施工”科目余額小于“工程結(jié)算”科目余額，則反映施工企業(yè)建造合同未完工部分已辦理了結(jié)算的價(jià)款總額，在資產(chǎn)負(fù)債表上列作一項(xiàng)流動(dòng)負(fù)債，通過在資產(chǎn)負(fù)債表的“預(yù)收賬款”項(xiàng)目中增設(shè)的“已結(jié)算尚未完工工程”項(xiàng)目列示。

財(cái)務(wù)高手進(jìn)建筑業(yè)應(yīng)收賬款按工期進(jìn)度結(jié)算怎樣計(jì)算營運(yùn)資金需

3，營運(yùn)資本需求營運(yùn)資本營運(yùn)資本投資之間的區(qū)別是什么

營運(yùn)資本需求是存貨、應(yīng)收賬款減應(yīng)付賬款的余額。如果流動(dòng)資產(chǎn)中包括預(yù)付費(fèi)用，流動(dòng)負(fù)債中包括預(yù)提費(fèi)用，那么凈投資就是流動(dòng)資產(chǎn)減流動(dòng)負(fù)債的差額，但不包括現(xiàn)金。因?yàn)楝F(xiàn)金是公司全部投資剩下的部分，全部投資包括營運(yùn)資本需求。同樣，營運(yùn)資本需求也不包括短期借款。短期借款是為支持公司的投資而籌集的，這里也包括為營運(yùn)資本需求而籌集。短期借款為公司的營業(yè)循環(huán)籌集資金，但不是營業(yè)循環(huán)的組成部分。營運(yùn)資本需求=(應(yīng)收賬款+存貨+預(yù)付費(fèi)用)-(應(yīng)付賬款+預(yù)提費(fèi)用)

營運(yùn)資本=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債，營運(yùn)資本并不是欠的越多越好，只有在企業(yè)的擁有很強(qiáng)的短期融資能力時(shí)或者能夠很好地安排流動(dòng)負(fù)債的償還安排時(shí)，這一說法才成立，即前提條件是不會(huì)產(chǎn)生財(cái)務(wù)困境。（當(dāng)然還有一個(gè)前提是公司的長期投資是盈利的）在滿足這一前提條件的情況下，營運(yùn)資本欠的越多，就相當(dāng)于公司取得的短期無息融資額越大，節(jié)約的融資利息越多，并且公司投入資本的利用率也越高，收益也加大，對(duì)企業(yè)也越有利。個(gè)人理解，僅供參考。

營運(yùn)資本需求營運(yùn)資本營運(yùn)資本投資之間的區(qū)別是什么

4，公司上年12月注冊(cè)沒有年初數(shù)怎么求營運(yùn)資金需求量

營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入×（1－上年度銷售利潤率）×（1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)) 周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額你說的上年末主營業(yè)務(wù)收入為10年的，預(yù)計(jì)本年末主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)該是10年的主營業(yè)務(wù)收入×（1＋預(yù)計(jì)主營業(yè)務(wù)收入年增長率）

營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長率)/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額營運(yùn)資金需求量=營運(yùn)資金量-自有資金這個(gè)是銀監(jiān)會(huì)流貸管理辦法里面的公式，至于是否是你要的就不知道了

5，企業(yè)如何提高營運(yùn)資金需求量

增加應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、減少應(yīng)付賬款、減少預(yù)收賬款

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/(銷售收入/平均存貨余額）=360*平均存貨余額/銷售收入；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*平均應(yīng)收賬款余額/銷售收入；應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*平均應(yīng)付賬款余額/銷售收入；預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*平均預(yù)付賬款余額/銷售收入；預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)==360*平均預(yù)收賬款余額/銷售收入；所以，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天次數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天次數(shù)-預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360*（平均存貨余額+平均應(yīng)收賬款余額-平均應(yīng)付賬款余額+平均預(yù)付賬款余額-平均預(yù)收賬款余額）/銷售收入=360*（平均流動(dòng)資產(chǎn)余額-平均流動(dòng)負(fù)債余額）/銷售收入推出：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/（360*（平均流動(dòng)資產(chǎn)余額-平均流動(dòng)負(fù)債余額）/銷售收入)=銷售收入/(平均流動(dòng)資產(chǎn)余額-平均流動(dòng)負(fù)債余額)如果該指標(biāo)為負(fù)，一般是因?yàn)槠骄鲃?dòng)資產(chǎn)高于平均流動(dòng)負(fù)債，說明公司短期資金緊張。一般來說，平均流動(dòng)資產(chǎn)=2*平均流動(dòng)負(fù)債比較合適（因?yàn)榇尕浀炔荒芰⒓醋儸F(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)因素的影響），當(dāng)然，具體還要視行業(yè)狀況而定。所以，將流動(dòng)負(fù)債*2-目前的流動(dòng)資產(chǎn)，就是企業(yè)的營運(yùn)資金需求量，這個(gè)需求量相對(duì)比較安全。最起碼，將流動(dòng)負(fù)債-目前流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)營運(yùn)資金缺口補(bǔ)上是必需的，否則企業(yè)可能因?yàn)闊o法應(yīng)付到期短期債務(wù)的影響，而現(xiàn)金流斷裂，影響生產(chǎn)和銷售，最后導(dǎo)致企業(yè)倒閉。有一些很強(qiáng)大的公司，就是因?yàn)閿U(kuò)張速度過快，造成現(xiàn)金缺口無法彌補(bǔ)，從而倒閉的。

6，請(qǐng)問怎么算貸款人營運(yùn)資金量

借款人營運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。在實(shí)際測(cè)算中，借款人營運(yùn)資金需求可參考如下公式：　　營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長率)/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))　　周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)　　應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額　　預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額　　存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額　　預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額　　應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額

借款人營運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營運(yùn)資金量。在實(shí)際測(cè)算中，借款人營運(yùn)資金需求可參考如下公式：　　營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入×(1－上年度銷售利潤率)×(1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長率)/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù) 其中：營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)) 　　周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù) 　　應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額　　預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額　　存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額　　預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額　　應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額摘自《融資擔(dān)保法律法規(guī)匯編》增補(bǔ)本